Due diligence spółki - prawo, księgowość i controlling

Q: Czy można zrobić samo uporządkowanie firmy bez transakcji?

Tak. Wtedy celem jest przegląd kondycji firmy i plan usprawnień dla właściciela albo zarządu.

Kiedy warto

Nie tylko przy zakupie spółki. Także wtedy, gdy firma rośnie szybciej niż jej procesy.

Zakup lub inwestycja

Wchodzisz do spółki

Sprawdzasz, co kupujesz, jakie zobowiązania przejmujesz, które umowy są kluczowe i czy wynik firmy jest powtarzalny.

Sprzedaż firmy

Przygotowujesz spółkę

Porządkujesz dokumenty, umowy, księgowość i procesy, zanim pytania zada kupujący, inwestor albo bank.

Przegląd zarządczy

Chcesz odzyskać kontrolę

Firma działa, ale brakuje jasnych raportów, procesu akceptacji kosztów, kontroli należności lub porządku w dokumentach.

Jedna decyzja, dwa moduły

Prawo i liczby spotykają się w jednym procesie, ale odpowiedzialność jest rozdzielona.

Usługa jest realizowana przez dwa odrębne podmioty. Każdy odpowiada za swoją część pracy, a przepływ informacji odbywa się za zgodą klienta i tylko w zakresie potrzebnym do wykonania ustalonego zakresu.

To ważne, bo analiza prawna, księgowa i controllingowa dotyka innych kompetencji. Dzięki temu klient dostaje spójny obraz sytuacji, bez mieszania ról i bez obiecywania wyniku.

Nie tworzymy wspólnej marki ani wspólnej odpowiedzialności za cudzy moduł. Komunikujemy jasno: moduł prawny wykonuje adwokat Jan Dąbrowski - JMD.legal Kancelaria Adwokacka, a Asaria realizuje moduł księgowy, controllingowy i procesowy w ramach uzgodnionego zakresu.

Moduł prawny jest zlecany i rozliczany bezpośrednio z kancelarią adwokacką JMD.legal, na podstawie odrębnej umowy z klientem. Moduł księgowy, controllingowy i procesowy realizuje Asaria sp. z o.o. na podstawie własnej umowy. Asaria nie pośredniczy w zawarciu umowy z kancelarią i nie pobiera prowizji od modułu prawnego.

decyzja
biznesowa

prawo
adw. Jan Dąbrowski

księgowość
Asaria

controlling
i marże

procesy
i dokumenty

plan 30/60/90

Partner prawny

Partner prawny: adw. Jan Dąbrowski (JMD.legal Kancelaria Adwokacka)

W codziennej pracy z przedsiębiorcami często widać, że pytanie księgowe bardzo szybko dotyka umowy, odpowiedzialności zarządu, relacji wspólników albo sporu z kontrahentem. Dlatego po latach współpracy z adwokatem Janem Dąbrowskim z kancelarii JMD.legal Kancelaria Adwokacka naturalnym krokiem było połączenie kompetencji przy usłudze badania spółki.

Adwokat Jan Dąbrowski - JMD.legal Kancelaria Adwokacka wnosi perspektywę prawną: sprawy gospodarcze, spory, windykację, umowy, kwestie korporacyjne, bankowość i finanse oraz ochronę interesów przedsiębiorcy. Asaria dokłada liczby, księgowość, controlling, obieg dokumentów, KSeF i praktyczną wiedzę o tym, jak firma działa na co dzień.

Dzięki temu klient nie dostaje dwóch oderwanych opinii, tylko uporządkowany obraz sytuacji: co wynika z dokumentów, co pokazują liczby i które działania warto zaplanować w pierwszej kolejności.

Współpraca

Prawo + liczby

Model współpracy jest prosty: moduł prawny wykonuje adwokat Jan Dąbrowski - JMD.legal Kancelaria Adwokacka, a Asaria odpowiada za moduł księgowy, controllingowy i procesowy. Każda strona działa w swoim obszarze, a wymiana informacji odbywa się za zgodą klienta.

Moduł prawny jest zlecany i rozliczany bezpośrednio z kancelarią adwokacką JMD.legal, na podstawie odrębnej umowy z klientem. Moduł księgowy, controllingowy i procesowy realizuje Asaria sp. z o.o. na podstawie własnej umowy.

To rozwiązanie jest szczególnie przydatne wtedy, gdy decyzja biznesowa wymaga jednocześnie zrozumienia umów, ryzyk formalnych, wyniku finansowego, przepływów pieniężnych i codziennych procesów w firmie.

Poznaj JMD.legal

Zakres

Co sprawdzamy w ramach badania spółki?

Zakres ustalamy przed startem. Inaczej wygląda badanie przed zakupem udziałów, inaczej przygotowanie sprzedającego, a inaczej przegląd kondycji firmy bez transakcji.

Moduł prawny - adw. Jan Dąbrowski, JMD.legal

KRS, umowa spółki, struktura udziałów i reprezentacja,
umowy z klientami, dostawcami, najem, leasing i finansowanie,
spory, roszczenia, dokumenty korporacyjne i zgody,
RODO, CRBR, sygnaliści, regulaminy i procedury,
ryzyka wymagające zabezpieczenia w umowie.

Moduł księgowy i controllingowy - Asaria

przychody, koszty, marże i rentowność,
należności, zobowiązania, płynność i przepływy pieniężne,
jakość danych księgowych i obieg dokumentów,
KSeF, faktury, akceptacje kosztów i terminy,
raportowanie zarządcze oraz plan usprawnień.

Procesy i codzienna organizacja

kto zatwierdza wydatki i podpisuje umowy,
czy sprzedaż jest powiązana z fakturowaniem,
czy zarząd widzi marżę na klientach i produktach,
gdzie giną dokumenty lub informacje,
czy kluczowa wiedza nie jest tylko w głowie jednej osoby.

Efekt dla właściciela lub zarządu

lista najważniejszych ryzyk i ich waga,
wpływ ustaleń na cenę, warunki lub dalsze działania,
rejestr spraw do negocjacji lub naprawy,
priorytety na 30, 60 i 90 dni,
materiał do rozmowy ze wspólnikami, bankiem albo inwestorem.

Proces

Jak wygląda realizacja?

Ustalamy cel i zakres

Najpierw określamy, czy chodzi o zakup, sprzedaż, wejście inwestora czy przegląd kondycji firmy. Ustalamy też, kto jest odbiorcą raportu.

Tworzymy listę dokumentów

Klient otrzymuje konkretną listę materiałów do przygotowania. Dokumenty są przypisywane do modułów: prawnego, księgowego, controllingowego i procesowego.

Analizujemy dokumenty i liczby

Adwokat Jan Dąbrowski - JMD.legal Kancelaria Adwokacka sprawdza część prawną. Asaria analizuje księgowość, marże, koszty, należności, przepływy pieniężne, obieg dokumentów i raportowanie.

Wskazujemy kluczowe ryzyka

Jeżeli pojawiają się sprawy wysokiej wagi, klient dostaje wczesny sygnał: co może zatrzymać transakcję, obniżyć cenę albo wymagać natychmiastowej reakcji.

Kończymy raportem i planem działania

Raport nie jest tylko listą problemów. Zawiera priorytety, rekomendowany kierunek działań oraz plan porządkowania na 30, 60 i 90 dni.

Warianty

Trzy scenariusze: kupujący, sprzedający albo zarząd, który chce uporządkować firmę.

Ten sam zestaw narzędzi może służyć różnym decyzjom. Kupujący chce wiedzieć, co przejmuje. Sprzedający chce przygotować spółkę, zanim zrobi to druga strona. Zarząd chce sprawdzić, gdzie firma ma luki i co poprawić w pierwszej kolejności.

Usługa jest badaniem typu due diligence i analizą prawno-podatkowo-controllingową. Nie jest badaniem ustawowym ani przeglądem sprawozdania finansowego, usługą atestacyjną ani opinią biegłego rewidenta w rozumieniu ustawy z 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Ustalenia opierają się na uzgodnionym zakresie i udostępnionych dokumentach.

Dobór zakresu

Wycena indywidualna

Cena zależy od celu badania, liczby podmiotów, okresu do sprawdzenia, liczby dokumentów, zakresu rozmów i tego, czy klient potrzebuje jedynie sygnałów ostrzegawczych, czy pełnego raportu.

Najpierw warto umówić krótką rozmowę i określić, czy potrzebny jest wariant podstawowy, standardowy, pełny czy przegląd kondycji firmy.

Poproś o wycenę

Produkty końcowe

Co otrzymuje klient po badaniu?

Raport

Diagnoza modułowa

Ustalenia są rozdzielone na moduły, tak aby było jasne, kto odpowiada za część prawną, a kto za księgowość, controlling i procesy.

Rejestr ryzyk

Priorytety zamiast chaosu

Każde ważne ustalenie ma wagę, skutek, rekomendację, termin i osobę odpowiedzialną za dalszy krok.

Plan 30/60/90

Co zrobić dalej?

Po badaniu klient wie, co poprawić od razu, co zaplanować na kolejny miesiąc i co wdrożyć spokojnie w dalszym etapie.

Bezpieczna komunikacja

Język usługi jest celowo spokojny i precyzyjny.

Nie obiecujemy wyniku.

Mówimy o identyfikacji i ograniczaniu ryzyk, nie o gwarancji bezpieczeństwa, wykryciu wszystkich problemów ani pewnym efekcie transakcji.

Precyzyjnie opisujemy zakres.

Usługa jest badaniem typu due diligence i analizą prawno-podatkowo-controllingową. Nie jest badaniem ustawowym ani przeglądem sprawozdania finansowego, usługą atestacyjną ani opinią biegłego rewidenta w rozumieniu ustawy z 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Ustalenia opierają się na uzgodnionym zakresie i udostępnionych dokumentach.

FAQ

Najczęstsze pytania o badanie spółki

Czy to jest ustawowa weryfikacja sprawozdania finansowego?

Nie. Usługa jest badaniem typu due diligence i analizą prawno-podatkowo-controllingową. Nie jest badaniem ustawowym ani przeglądem sprawozdania finansowego, usługą atestacyjną ani opinią biegłego rewidenta w rozumieniu ustawy z 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Ustalenia opierają się na uzgodnionym zakresie i udostępnionych dokumentach.

Kto wykonuje część prawną?

Część prawną wykonuje adwokat Jan Dąbrowski - JMD.legal Kancelaria Adwokacka. Asaria odpowiada za moduł księgowy, controllingowy, dokumentowy i procesowy.

Czy podpisuję jedną umowę?

Nie. Część prawną zlecasz bezpośrednio kancelarii JMD.legal, a część księgowo-controllingową - Asarii. To dwie odrębne umowy i dwie odrębne odpowiedzialności. Dzięki temu wiesz, kto za co odpowiada. Asaria nie pośredniczy w zawarciu umowy z kancelarią i nie pobiera prowizji od modułu prawnego.

Czy można zrobić samo uporządkowanie firmy bez transakcji?

Tak. Wtedy celem nie jest zakup lub sprzedaż, tylko przegląd kondycji firmy i plan usprawnień dla właściciela albo zarządu.

Ile trwa takie badanie?

Wstępny przegląd może trwać około 7-10 dni roboczych, a pełniejsze badanie zwykle od kilku tygodni. Dokładny termin zależy od zakresu i dostępności dokumentów.

Rozmowa wstępna

Chcesz sprawdzić spółkę przed zakupem, sprzedażą albo porządkowaniem?

Opisz krótko sytuację: czy chodzi o transakcję, wejście inwestora, przygotowanie sprzedającego czy przegląd kondycji firmy. Na tej podstawie pomożemy ustalić zakres badania i listę dokumentów.

Napisz do Asarii 530 004 001